POLITYKA INFORMACYJNA DOMU MAKLERSKIEGO BANKU HANDLOWEGO S.A.

1. Wstęp

Niniejsza Polityka ma na celu wypełnienie obowiązków wynikających z § 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009 r. w sprawie upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową (dalej: Rozporządzenie w sprawie upowszechniania informacji).
Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. jako istotny podmiot zależny od unijnej instytucji dominującej, jest zobowiązany do upowszechniania wybranych informacji dotyczących adekwatności kapitałowej, określonych w §3 i 4 Załącznika Nr 1 do Rozporządzenia ws. upowszechniania informacji.

Upowszechnieniu podlegają dane w ujęciu jednostkowym z związku z tym, że DMBH nie jest zobowiązany spełniać norm adekwatności kapitałowej w ujęciu skonsolidowanym, w rozumieniu Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi i Rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. (dalej: DMBH) upowszechnia Politykę informacyjną, która wskazuje zakres, częstotliwość i miejsca upowszechniania informacji o adekwatności kapitałowej oraz zasady zatwierdzania i weryfikacji upowszechnianych informacji, które nie są objęte badaniem sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta, w rozumieniu przepisów ustawy o rachunkowości, a także zasady weryfikacji polityki informacyjnej.

2. Zakres upowszechnianych informacji

1) DMBH upowszechnia następujące informacje

• a) w zakresie kapitałów nadzorowanych:
  • informacje dotyczące głównych cech wszystkich pozycji i składników kapitałów nadzorowanych;
  • kwotę kapitałów podstawowych i uzupełniających II kategorii, wraz z oddzielną informacją na temat poszczególnych składników oraz pomniejszeń tych kapitałów;
  • kwotę kapitałów uzupełniających III kategorii, wraz z poszczególnymi składnikami i pomniejszeniami tych kapitałów oraz kwotę tych kapitałów zaliczoną do kapitałów nadzorowanych;
  • sumę składników kapitałów nadzorowanych;
• b) dotyczące przestrzegania wymogów kapitałowych:
  • opis metod stosowanych przez DMBH w celu ustalania kapitału wewnętrznego stanowiącego wsparcie bieżącej i przyszłej działalności DMBH;
  • kwoty stanowiące 8% zaangażowania ważonego ryzykiem z tytułu ryzyka kredytowego, oddzielnie dla każdej z klas ekspozycji;
  • kwoty łącznych wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego, ryzyka rozliczenia, dostawy i ryzyka kredytowego kontrahenta oraz przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań, łącznie i w rozbiciu na poszczególne rodzaje ryzyka;
  • kwoty łącznego wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego.

2) DMBH może odstąpić od upowszechnienia określonej informacji w następujących przypadkach:

• a) jeśli informacja ta stanowi tajemnicę prawnie chronioną;
• b) zawiera elementy, których ujawnienie może mieć niekorzystny wpływ na pozycję DMBH na rynku właściwym w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i konsumentów;
• c) jeśli informacja została przekazana już wcześniej do publicznej wiadomości na podstawie innych ustaw, podając jedynie miejsce jej upowszechnienia.

3) W przypadku niepublikowania informacji będących tajemnicą prawnie chronioną lub zawierających elementy, których ujawnienie może mieć niekorzystny wpływ na pozycję DMBH, DMBH wskazuje powód jej nieujawnienia.

3. Częstotliwość upowszechniania informacji

DMBH upowszechnia informacje raz w roku, według stanu na koniec danego roku obrotowego, nie później niż w terminie 30 dni od zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego przez Walne Zgromadzenie DMBH.
DMBH częściej niż raz w roku ujawnia informacje, które są istotne z uwagi na skalę prowadzonej działalności, zakres działań poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej, zaangażowanie w różnych sektorach finansowych, udział w międzynarodowych rynkach finansowych, systemach płatniczych, rozrachunkowych i rozliczeniowych.

4. Miejsca upowszechniania informacji

Polityka informacyjna oraz informacje upowszechniane na jej podstawie są podawane do publicznej wiadomości na stronie internetowej DMBH, w Punktach Obsługi Klienta DMBH oraz drodze ogłoszenia w Monitorze Polskim B. Informacje upowszechniane są w języku polskim.

5. Zasady zatwierdzania i weryfikacji upowszechnianych informacji nie objętych badaniem sprawozdania finansowego przez rewidenta

Informacje podlegające upowszechnianiu, nie objęte badaniem przez biegłego rewidenta, w rozumieniu przepisów o rachunkowości, są weryfikowane przez Biuro Kontroli Ryzyka i Nadzoru Wewnętrznego DMBH, zgodnie z obowiązującymi w DMBH procedurami, a przed publikacją zatwierdzane przez Zarząd DMBH.

6. Zasady weryfikacji Polityki informacyjnej

Weryfikacja Polityki informacyjnej przeprowadzana jest przez Biuro Kontroli Ryzyka i Nadzoru Wewnętrznego DMBH co najmniej rocznie, w terminie 1 miesiąca od końca każdego roku obrotowego. Weryfikacja ma na celu sprawdzenie merytorycznej zgodności z bieżącym profilem ryzyka działalności DMBH oraz obowiązującymi przepisami prawa.

7. Postanowienia końcowe

Polityka informacyjna podlega zatwierdzeniu przez Zarząd DMBH.
Zasady określone w niniejszej Polityce informacyjnej DMBH stosuje po raz pierwszy do informacji ogłaszanych w 2011 r. według stanu na 31 grudnia 2010 r.